Ver a primeira postagem sobre Fluxo de Caixa
É importante saber que o Fluxo de Caixa é alimentado com base na data do Recebimento e/ou pagamento do valor.
Se você fizer uma venda de R$ 900,00 em duas parcelas, o DRE irá considerar a data da competência, ou seja, a data da venda e o valor de R$ 900,00. Já o Fluxo de Caixa considera o valor de cada parcela, R$ 450,00, e a data de recebimento de cada uma.
Antes de começarmos a elaborar o Fluxo de Caixa do zero, vale lembrar que com um Sistema de Gestão Integrado o Fluxo de Caixa é alimentado automaticamente, conforme o Contas a Pagar e Receber é lançado/baixado, fica mais simples e mais rápido. Recomendo o SoftPro ERP. (www.theplace.com.br)
Estrutura e lançamentos no Fluxo de Caixa Gerencial
- Elabore um Plano de Contas para lançamento das entradas e saídas;
- Relacione o Plano de Contas em uma planilha e separe em colunas os dias para lançamento;
- Totalize as Entradas e as Saídas;
- Calcule as Entradas menos as Saídas, este será o resultado operacional;
- Insira o “Saldo inicial” do Caixa;
- Some o resultado operacional ao saldo inicial/anterior.
Veja o exemplo abaixo:
A estrutura que inseri neste passo a passo pode variar conforme a sua necessidade.
Você pode fazer uma previsão de fluxo de caixa lançando os valores que estão previstos para pagamento e recebimento.